Ngân hàng Nhà nước Việt Nam - Chi nhánh Khu vực 2 vừa ban hành thông báo kết luận thanh tra đối với Công ty TNHH Một thành viên Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP), đơn vị thành viên thuộc hệ sinh thái PNJ, qua đó chỉ ra một số vi phạm, tồn tại trong quá trình hoạt động và áp dụng các biện pháp xử lý theo quy định.

Theo kết luận thanh tra, PNJP là doanh nghiệp có quy mô lớn trong lĩnh vực chế tác, sản xuất và kinh doanh vàng trang sức mỹ nghệ. Doanh nghiệp đã đầu tư đáng kể vào máy móc, thiết bị hiện đại, duy trì hoạt động sản xuất - kinh doanh ổn định, tạo việc làm cho nhiều lao động và thực hiện nghĩa vụ thuế với Nhà nước, không phát sinh nợ đọng.

Về cơ bản, PNJP đáp ứng các điều kiện pháp lý trong hoạt động sản xuất, mua bán, gia công và xuất khẩu vàng trang sức theo quy định tại Nghị định 24/2012/NĐ-CP và các văn bản hướng dẫn liên quan. Doanh nghiệp cũng đã ban hành một số quy trình nội bộ và thực hiện chế độ báo cáo theo yêu cầu của Ngân hàng Nhà nước.

Tuy nhiên, cơ quan thanh tra xác định PNJP vẫn còn những tồn tại, hạn chế, tập trung chủ yếu ở công tác phòng, chống rửa tiền. Cụ thể, việc phân công và đăng ký thông tin cán bộ phụ trách lĩnh vực phòng, chống rửa tiền chưa kịp thời; còn sai sót trong lưu trữ hồ sơ nhận biết khách hàng; việc báo cáo các giao dịch có giá trị lớn chưa đảm bảo thời hạn theo quy định. Ngoài ra, doanh nghiệp còn có sai sót trong kê khai thuế đối với một số nghiệp vụ kinh tế phát sinh, dù chưa dẫn đến thiếu số thuế phải nộp.

Trên cơ sở các vi phạm được phát hiện, Thanh tra Ngân hàng Nhà nước Khu vực 2 đã ban hành Quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với PNJP tại Quyết định số 196/QĐ-XPHC ngày 10/12/2025, liên quan đến các hành vi vi phạm quy định về phòng, chống rửa tiền.

Đáng chú ý, không chỉ dừng lại ở xử phạt hành chính, Ngân hàng Nhà nước Chi nhánh Khu vực 2 còn có văn bản gửi các cơ quan liên ngành, trong đó có cơ quan thuế trên địa bàn TP.HCM, để thông tin về các tồn tại, sai sót được phát hiện qua thanh tra. Việc chuyển hồ sơ nhằm phục vụ công tác rà soát, xem xét và xử lý theo đúng chức năng, thẩm quyền của từng cơ quan quản lý nhà nước.

Bên cạnh đó, cơ quan thanh tra đã đưa ra 3 kiến nghị và hai khuyến nghị đối với PNJP, yêu cầu doanh nghiệp nghiêm túc khắc phục các tồn tại, hoàn thiện hệ thống kiểm soát nội bộ, tăng cường tuân thủ quy định pháp luật về phòng, chống rửa tiền, cũng như đảm bảo hoạt động kinh doanh an toàn, minh bạch trong thời gian tới.

Công ty TNHH Một thành viên Chế tác và Kinh doanh trang sức PNJ (PNJP) được thành lập năm 2018, hoạt động theo mô hình công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên. Doanh nghiệp có trụ sở tại Phường An Nhơn, TP.HCM, vốn điều lệ 500 tỷ đồng, chủ sở hữu là Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý Phú Nhuận (PNJ).

PNJP là đơn vị chuyên trách mảng chế tác, sản xuất và kinh doanh vàng trang sức mỹ nghệ trong hệ sinh thái PNJ. Doanh nghiệp sở hữu hệ thống nhà xưởng, dây chuyền chế tác hiện đại, tham gia các khâu từ sản xuất, gia công đến mua bán, xuất khẩu trang sức theo quy định pháp luật về quản lý hoạt động kinh doanh vàng.

Xuân Bắc